PROGNOZOWANY PRZEPŁYW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH: Z CZEGO SIĘ SKŁADA I PRZYKŁAD - DUDAS - 2025

Prognozowanych przepływów pieniężnych jest oszacowanie pieniądze, które według przewidywań wejść i wyjść z biznesu. Obejmuje wszystkie przewidywane dochody i wydatki. Prognozy dotyczące przepływów pieniężnych obejmują zazwyczaj okres 12 miesięcy. Jednak szacunki mogą obejmować krótszy okres, na przykład miesiąc lub tydzień.

Przepływ gotówki może wskazywać, jak działa firma; możesz zobaczyć, ile pieniędzy przechodzi przez firmę. Podobnie jak w przypadku wielu danych finansowych firmy, można prognozować przepływy pieniężne.

Źródło: pixabay.com

Przepływ gotówki może wskazywać, jak działa firma; możesz zobaczyć, ile pieniędzy przechodzi przez firmę. Podobnie jak w przypadku wielu danych finansowych firmy, można prognozować przepływy pieniężne.

Byłoby interesujące móc zobaczyć, jak może wyglądać przepływ środków pieniężnych w przyszłości, co można zrobić za pomocą prognozowanego przepływu środków pieniężnych. Nawet przedsiębiorstwa o dobrym wzroście i silnej sprzedaży narażają się na ryzyko, że są winni więcej, niż mogą sobie pozwolić w danym miesiącu.

Na szczęście przeglądanie prognoz przepływów pieniężnych każdego miesiąca może pomóc zidentyfikować potencjalne niedobory gotówki w nadchodzących miesiącach.

Jaki jest przewidywany przepływ gotówki?

Prognozowanie przepływów pieniężnych może zapewnić jaśniejszy obraz tego, dokąd zmierza firma i jak można wprowadzić ulepszenia.

Prognozy przepływów pieniężnych mogą pomóc w przewidywaniu nadwyżek lub niedoborów gotówki w firmie. Możesz zobaczyć, które okresy mają większy dochód lub większe wydatki. Prognozy można również wykorzystać do oszacowania skutków ewentualnej zmiany w biznesie.

Na przykład zatrudnienie pracownika w ciągu najbliższych kilku miesięcy. Do prognozy można dodać płace pracowników, podatki i inne wydatki. Dzięki temu można zaobserwować, jak zatrudnienie pracownika mogłoby wpłynąć na przepływy pieniężne.

Można sporządzić wiele prognoz przepływów pieniężnych. Można zrobić projekcję na scenariusz optymistyczny, pesymistyczny i najbardziej prawdopodobny. Może to pomóc Ci zobaczyć, jak firma radzi sobie w wielu sytuacjach.

Zastosowania prognozowanych przepływów pieniężnych

Jeżeli wymagane jest zaciągnięcie pożyczki, do wykazania zdolności do spłaty może być wymagany prognozowany przepływ środków pieniężnych. Pożyczkodawcy mogą zobaczyć, jak wygląda firma i ocenić jej płynność na podstawie szacunków.

Możesz określić, czy firma spełnia oczekiwania, przeglądając jej prognozy, porównując je z rzeczywistymi wynikami. Może to pomóc w ustaleniu, gdzie należy wprowadzić korekty, na przykład zmniejszyć wydatki.

Jednak prognoza przepływów pieniężnych nigdy nie będzie idealna. To wyrafinowane przypuszczenie. Pomimo niedoskonałości szacunki te mogą być przydatnymi narzędziami i przewodnikami.

Znaczenie

Jest to ważne, ponieważ jeśli firmie zabraknie gotówki i nie będzie mogła uzyskać nowego finansowania, stanie się niewypłacalna. Przepływ gotówki jest siłą napędową wszystkich biznesów.

W rezultacie ważne jest, aby kierownictwo zaplanowało, co stanie się z przepływami pieniężnymi, aby zapewnić firmie wystarczające środki na przetrwanie. Oto główne powody, dla których przewidywany przepływ gotówki jest tak ważny:

- Określ z wyprzedzeniem możliwy deficyt sald środków pieniężnych. Pomyśl o przewidywanym przepływie gotówki jako o systemie wczesnego ostrzegania. To jest najważniejszy powód dla prognozowanych przepływów pieniężnych.

- Upewnij się, że firma może płacić dostawcom i pracownikom. Dostawcy, którzy wkrótce nie pobierają opłat, przestaną obsługiwać firmę. Jeszcze gorzej jest, gdy pracownikom nie zarabia się na czas.

- Wykryj problemy z płatnościami klientów. Przygotowanie projekcji zachęca firmę do obserwowania, jak szybko klienci spłacają swoje długi.

Jako ważna dyscyplina planowania finansowego, przewidywane przepływy pieniężne są ważnym procesem zarządzania, podobnym do przygotowywania budżetów biznesowych.

Jak obliczyć prognozowany przepływ gotówki?

-Zacznij od kwoty gotówki, którą firma ma na początku okresu. Oznacza to, że wszystkie dochody pomniejszone o wszystkie wydatki z poprzedniego okresu.

- Oblicza się, ile pieniędzy wejdzie do biznesu w następnym okresie. Przychodząca gotówka może obejmować dochód, poprzednią sprzedaż kredytów i pożyczki. Przyszła sprzedaż jest prognozowana na podstawie trendów przychodów z poprzednich okresów.

Należy wziąć pod uwagę każdy nowy czynnik, który może różnić się od poprzednich okresów. Na przykład dodanie nowego produktu może prowadzić do wyższej sprzedaży.

- Wszystkie wydatki, które zostaną opłacone w następnym okresie, są szacowane. Należy wziąć pod uwagę zarówno koszty zmienne, jak i stałe. Koszty zmienne, takie jak surowce, zmieniają się wraz ze sprzedażą. Koszty stałe nie są modyfikowane przez sprzedaż i obejmują czynsz, opłaty za media i ubezpieczenie.

- Szacowane wydatki są odejmowane od szacowanego dochodu. Wynikowa liczba to przewidywany przepływ środków pieniężnych firmy.

- Przepływ środków pieniężnych jest dodawany do bilansu otwarcia. To da bilans zamknięcia. Ta liczba będzie również saldem otwarcia na następny okres.

Przykład

Oto przykład prognozowanych przepływów pieniężnych firmy, skróconych do czterech miesięcy dla przejrzystości i prostoty:

Saldo otwarcia to kwota, która będzie dostępna na początku każdego miesiąca.

W przychodach gotówkowych wszystkie pieniądze, które wpływają do firmy każdego miesiąca na windykację ze sprzedaży kredytowej, sprzedaży bezpośredniej, pożyczek itp.

Całkowity dochód gotówkowy to suma wszystkich kwot dochodów pieniężnych w każdym miesiącu.

Wypłata zawiera wszystkie wydatki, które firma może ponieść każdego miesiąca, takie jak płace, rozliczenia wobec dostawców, opłaty za wynajem i pożyczki.

W całkowitych wypływach gotówki sumowane są wszystkie wydatki, aby dokładnie zobaczyć, jakie pieniądze wyjdą każdego miesiąca.

Przepływy pieniężne to po prostu całkowity dochód za miesiąc minus całkowite wydatki za miesiąc.

Wynik końcowy

Końcowe saldo operacyjne to kwota, która faktycznie ma znaczenie z prognozowanych przepływów pieniężnych. Jeśli widoczne są ogólne wartości dodatnie, mogą być dostępne dodatkowe pieniądze na inwestycje w biznes.

Jeśli zauważysz liczbę ujemną w którymkolwiek z miesięcy, masz czas na ocenę różnych opcji przygotowania firmy na taką zmienność.

Bibliografia

1. Mike Kappel (2018). Jak stworzyć projekcję przepływów pieniężnych. Oprogramowanie Patriot. Zaczerpnięte z: patriotsoftware.com.
2. Wells Fargo Works (2016). Tworzenie projekcji przepływów pieniężnych. Zaczerpnięte z: wellsfargoworks.com.
3. Tim Berry (2019). Jak prognozować przepływy pieniężne. Bplans. Zaczerpnięte z: article.bplans.com.
4. Wikipedia, wolna encyklopedia (2019). Prognozowanie przepływów pieniężnych. Zaczerpnięte z: en.wikipedia.org.
5. KashFlow (2019). Prognoza przepływów pieniężnych. Zaczerpnięte z: kashflow.com.