PODATKI FEDERALNE: RODZAJE I RÓŻNICE W ZALEŻNOŚCI OD STANU - GOSPODARKA - 2025

Te podatki federalne są pieniądze wykorzystane przez rząd danego kraju, aby płacić za utrzymanie i rozwój narodu. Są uważane za „czynsz” pobierany za życie w kraju lub odpowiednią opłatę za korzystanie z zasobów dostarczonych przez naród.

Podatki te są pobierane od osób fizycznych i korporacji przez miasto, stan lub kraj, w którym dany podmiot ma siedzibę lub prowadzi działalność. Kiedy pobrane podatki są zapisywane na koncie rządowym kraju, nazywa się je podatkami federalnymi.

Źródło: pixabay.com

Nikt nie lubi płacić podatków, ale bez nich rząd nie byłby w stanie zapewnić obywatelom i przedsiębiorstwom korzyści i usług, które oferuje. Na przykład, kiedy płacisz podatki rządowi Stanów Zjednoczonych, w rzeczywistości inwestujesz w jego gospodarkę.

Rząd wykorzystuje te fundusze do budowy lub utrzymania infrastruktury, finansowania emerytur i świadczeń dla pracowników rządowych, dostarczania żywności i dotacji mieszkaniowych biednym, ulepszania sektorów, takich jak edukacja, obronność, zdrowie, rolnictwo, usługi publiczne, transport itp.

Na czym to polega?

Największe źródło dochodów rządu federalnego pochodzi z dochodów jego mieszkańców. Kiedy ludzie pracują dla firmy, grupy lub dla siebie, otrzymują wynagrodzenie za świadczone usługi.

Najczęściej są opłacane gotówką, czekami lub przelewami bezpośrednimi na ich konta bankowe. Pracownicy otrzymują swoje wynagrodzenie w postaci dochodu netto.

Ten dochód to całkowita zarobiona kwota pomniejszona o podatek federalny. Oznacza to, że firma lub płatnik wstrzymali ten zastaw, aby zapłacić rządowi w imieniu pracownika.

Dochód brutto będzie wtedy zawierał całkowitą kwotę dochodu, przy czym pracownik będzie musiał zapłacić rządowi to, co jest winien.

Podatki dla firm

Firma musi płacić różne podatki w zależności od swojej fizycznej lokalizacji, struktury własności i charakteru firmy.

Te podatki handlowe mogą mieć duży wpływ na rentowność przedsiębiorstw i wielkość inwestycji biznesowych.

Opodatkowanie jest bardzo ważnym czynnikiem w procesie podejmowania decyzji dotyczących inwestycji finansowych, ponieważ mniejsze obciążenie podatkowe pozwoli firmie obniżyć ceny lub wygenerować wyższe dochody. Dochód ten można następnie wypłacić w postaci wynagrodzeń i / lub dywidend.

Rodzaje

Podatek dochodowy

Jest to najpowszechniejsza forma podatków federalnych. Rząd pobiera opłaty od każdej osoby lub firmy, która zarabia w ciągu roku.

Przepisy podatkowe zawierają szeroką definicję dochodu do opodatkowania, w tym wszystkich otrzymanych aktywów. Jest to niezależne od tego, czy zarabia się je w pracy, w biznesie, czy poprzez dobre inwestycje.

Przepisy przewidują również szeroki wachlarz kredytów, odliczeń i wyłączeń, które zmniejszają wysokość podatków, które należy zapłacić.

Podatek od sprzedaży

Jest to hołd oparty na ustalonym przez rząd odsetku cen sprzedaży towarów i usług w handlu detalicznym. Jest pobierany przez kupca, aby zapłacić podmiotowi federalnemu.

Technicznie rzecz biorąc, to konsumenci płacą podatek od sprzedaży. Dzieje się tak, ponieważ ten hołd zwiększa koszty dla konsumentów i sprawia, że ​​kupują mniej.

Podatek od wartości dodanej

Jest to federalny podatek od sprzedaży, który jest pobierany na każdym etapie produkcji lub konsumpcji produktu.

W zależności od klimatu politycznego organ podatkowy często zwalnia z podatku niektóre podstawowe artykuły pierwszej potrzeby, takie jak żywność i leki.

Podatek od prezentów

Rząd federalny przypisuje podatki, gdy pewne darowizny są przekazywane innym osobom lub podmiotom. Hołd dotyczy wyłącznie przekazanych darowizn o dużej wartości.

Przepisy pozwalają ograniczyć lub wyeliminować możliwość płacenia podatków za pomocą kredytów, wyłączeń i potrąceń.

Podatek od pracy

Dochody, które rząd federalny zbiera z tego podatku, zapewniają fundusze niezbędne do prowadzenia programów opieki społecznej, takich jak Ubezpieczenie Społeczne.

Jeśli jesteś pracownikiem, podatki te zostaną potrącone z Twojej wypłaty. Pracodawca jest również odpowiedzialny za zapłacenie równej kwoty w Twoim imieniu.

Podatek od bezrobocia

Jest to podatek federalny, który jest przypisywany stanowym agencjom ds. Bezrobocia w celu finansowania pomocy dla bezrobotnych dla zwolnionych pracowników.

Podatek spadkowy

Dotyczy darowizn w chwili śmierci. Obejmuje to pieniądze i majątek pozostawiony spadkobiercom w testamencie, funduszu powierniczym lub w inny sposób.

Różnice ze stanem

Główna różnica między podatkami federalnymi i stanowymi polega na tym, że podatki federalne są pobierane przez rząd krajowy zasadniczo w celu opłacenia swoich rachunków. Z drugiej strony, podatki stanowe są pobierane przez poszczególne stany w celu opłacenia własnych rachunków.

Podatki te różnią się również pod względem ich stawek i sposobu ich stosowania, rodzajów dochodu podlegającego opodatkowaniu, a także dopuszczalnych ulg i ulg podatkowych.

Rząd federalny obejmuje cały kraj. Pieniądze, które wydajesz, otrzymujesz głównie z podatków federalnych. Około 80% dochodów pochodzi z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz podatku od wynagrodzeń, z których finansowane są programy ubezpieczeń społecznych.

Władze stanowe i lokalne obejmują tylko własne województwo, okręgi, miasta itp. W przypadku rządów stanowych podatki od nieruchomości stanowią największą kategorię przychodów wynoszącą 35%.

Sprzedaż i dochód brutto są na drugim miejscu, blisko 34%.

Federalne i stanowe podatki dochodowe

Podatki te są ustalane poprzez zastosowanie stawki podatkowej do dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Na przykład w Stanach Zjednoczonych dochody z tytułu emerytury są w pełni opodatkowane przez federalne organy podatkowe, podczas gdy w niektórych stanach są one częściowo lub całkowicie zwolnione z podatku emerytalnego.

Istnieją również różnice w podatku od odsetek od obligacji. Na przykład odsetki otrzymane od obligacji oszczędnościowych w Stanach Zjednoczonych podlegają podatkowi federalnemu, ale są zwolnione z podatku stanowego.

Federalny system podatkowy umożliwia podatnikom korzystanie ze standardowych lub wyszczególnionych odliczeń. Chociaż większość stanów zezwala również na takie same wyszczególnione federalne ulgi podatkowe, niektóre stany nakładają pewne korekty.

Najczęstszą korektą jest wykluczenie federalnych potrąceń z tytułu stanowych i lokalnych podatków dochodowych.

Istnieją również różnice dotyczące ulg podatkowych. Na przykład stan Nowy Jork zezwala na ulgę podatkową opartą na 20% składek opłaconych z tytułu ubezpieczenia na wypadek opieki długoterminowej. Jednak prawo federalne odrzuca takie ulgi podatkowe.

Bibliografia

1. Investopedia (2018). Podatek federalny od przychodów. Zaczerpnięte z: investopedia.com.
2. Intuit Turbotax (2018). Co to są podatki federalne? Zaczerpnięte z: turbotax.intuit.com.
3. Investopedia (2018). Rodzaje podatków. Zaczerpnięte z: investopedia.com.
4. Andriy Błochin (2018). Jaka jest różnica między stanowym podatkiem dochodowym a federalnym podatkiem dochodowym? Investopedia. Zaczerpnięte z: investopedia.com.
5. Kevin Bonsor i Dave Roos (2018). Jak działają podatki dochodowe. Jak działają rzeczy. Zaczerpnięte z: money.howstuffworks.com.