INWESTYCJE STAŁE: JAKIE TO SĄ, DOCHODY, RODZAJE, PRZYKŁADY - DUDAS - 2024

Na stałe inwestycje są rachunki inwestycyjne, które reprezentują firmę, w tym akcje, obligacje, nieruchomości i gotówkę. Znajdują się one po stronie aktywów bilansu przedsiębiorstwa. Są to aktywa, które organizacja zamierza utrzymać w dłuższej perspektywie.

W związku z tym są to aktywa trwałe, które nie są wykorzystywane w działalności operacyjnej do generowania przychodów. Oznacza to, że są to aktywa przechowywane przez ponad rok i wykorzystywane do tworzenia innych dochodów poza normalną działalnością firmy.

Źródło: pixabay.com

Tradycyjnie w bilansie sumę aktywów długoterminowych dzieli się na inwestycje trwałe, aktywa trwałe lub środki trwałe oraz wartości niematerialne. W ten sposób inwestorzy mogą zobaczyć, ile firma inwestuje w swoją działalność w porównaniu z innymi rodzajami działalności.

Porównanie z tymczasowymi inwestycjami

Rachunek inwestycji stałych różni się znacznie od rachunku inwestycji tymczasowych, ponieważ inwestycje tymczasowe prawdopodobnie zostaną sprzedane dość szybko, podczas gdy inwestycje stałe nie będą się sprzedawać przez lata, aw niektórych przypadkach nigdy nie zostaną sprzedane.

Bycie stałym inwestorem oznacza, że ​​jesteś gotów podjąć pewne ryzyko w pogoni za potencjalnie wyższymi nagrodami i możesz pozwolić sobie na cierpliwość przez dłuższy czas.

Oprocentowany papier wartościowy może przynosić tylko kilka punktów procentowych zysku każdego roku. Jednak aprecjacja akcji może przynieść dwucyfrowe zwroty i wielokrotnie zwiększyć portfel w przyszłości.

Co to są inwestycje trwałe?

Jeśli tymczasowa inwestycja wiąże się z ochroną kapitału, o tyle trwała inwestycja wiąże się z tworzeniem bogactwa.

Firma zazwyczaj nie kupuje obligacji w ramach swojej działalności, chyba że jest firmą inwestycyjną. Kupowanie obligacji jest inwestycją dla firmy produkcyjnej.

Chodzi o stworzenie takiego portfela inwestycyjnego, który zapewni dochód na późniejszy etap działalności. Może to być dodatkowy dochód.

Inwestowanie długoterminowe oznacza akceptację pewnego ryzyka w pogoni za wyższymi nagrodami. Zwykle oznacza to inwestycje, takie jak akcje i nieruchomości.

Klasyfikacja w bilansie

Kiedy spółka holdingowa lub inna firma kupuje obligacje lub akcje zwykłe jako inwestycję, decyzja o zaklasyfikowaniu inwestycji jako tymczasowej lub stałej ma dość duże konsekwencje dla tego, jak te aktywa są wyceniane w bilansie.

Rynek charakteryzuje się krótkoterminowymi inwestycjami, a każdy spadek wartości ujmuje się jako stratę.

Jednakże wzrost wartości nie jest rozpoznawany do momentu sprzedaży przedmiotu. Dlatego klasyfikacja inwestycji w bilansie, czy to krótkoterminowej, czy długoterminowej, ma bezpośredni wpływ na dochód netto wykazany w rachunku zysków i strat.

Inwestycje biznesowe

Inwestycja biznesowa nie może być inwestycją trwałą. Jednak firma może zatrzymać inwestycję z zamiarem jej sprzedaży w dalszej przyszłości.

Inwestycje te są klasyfikowane jako „dostępne do sprzedaży”, o ile przewidywany termin sprzedaży nie przypada w ciągu najbliższych 12 miesięcy.

Inwestycje trwałe dostępne do sprzedaży są ujmowane według ceny nabycia, a następnie korygowane w celu odzwierciedlenia ich wartości godziwej na koniec każdego okresu.

Niezrealizowane zyski lub straty z tytułu posiadania majątku są rejestrowane jako „inne dochody” do momentu sprzedaży stałej inwestycji.

Dochód z inwestycji stałych

W przypadku stałych inwestycji istnieje prawie stały dylemat między bezpieczeństwem a wzrostem. Bezpieczeństwo zapewnia ochronę zainwestowanych pieniędzy, ale nie zapewnia dużego potencjału na przyszłość.

W rzeczywistości przy dzisiejszych stopach procentowych bezpieczne inwestycje mogą powodować straty pieniężne w wyniku inflacji.

Tam potrzebny jest wzrost. Ma ryzyko, ale najlepsze inwestycje trwałe przeważą nad tym ryzykiem i wielokrotnie zwiększą pieniądze.

Ponieważ nie ma sposobu, aby mieć pewność, jaki będzie najlepszy dochód lub uniknąć krótkoterminowych spadków, najlepszą strategią jest inwestowanie we wszystkie rodzaje aktywów jednocześnie.

Średni roczny dochód z akcji, oparty na indeksie S&P 500, kształtuje się na poziomie 10% rocznie. Obejmuje to zarówno zyski kapitałowe, jak i dochody z dywidend.

Przygotuj się na wzloty i upadki

Ryzyko stałych inwestycji polega na tym, że w dowolnym momencie mogą one stracić na wartości. Są to inwestycje kapitałowe, ale nie mają gwarancji zwrotu kapitału.

Jednak ponieważ będą trwać długo, będą miały szansę na odbicie. Chociaż inwestycja może spaść o 20% w ciągu najbliższych pięciu lat, jej wartość może się podwoić lub potroić w ciągu następnych 10 lat.

Powinieneś także myśleć długoterminowo, aby zmaksymalizować zwrot z inwestycji. Zamiast sprzedawać akcje, które przynoszą 50% zysku w ciągu pięciu lat, musisz dłużej czekać, aby uzyskać 100% lub więcej.

Nie przeceniaj stosunku ceny do zysku

Inwestorzy często wysoko cenią stosunek ceny do zysku, ale nie jest rozsądne kładzenie zbyt dużego nacisku na jeden wskaźnik. Stosunek ceny do zysku najlepiej jest stosować w połączeniu z innymi procesami analitycznymi.

Oprzyj się pokusie tanich akcji

Niektórzy błędnie uważają, że na tanich akcjach jest mniej do stracenia. Jeśli jednak udział o wartości 5 USD spadnie do 0 USD lub udział o wartości 75 USD zrobi to samo, 100% początkowej inwestycji zostanie utracone.

Rodzaje stałych inwestycji

działania

Pod wieloma względami zapasy są główną trwałą inwestycją. Mają następujące zalety:

- To inwestycje „papierowe”. Dlatego nie musisz zarządzać nieruchomością ani biznesem.

- Reprezentuj własność w firmach generujących zysk.

- Mogą zyskać na wartości w dłuższej perspektywie, często dramatycznie.

- Wiele akcji wypłaca dywidendy, zapewniając stały dochód.

- Większość z nich jest bardzo płynna, dzięki czemu można je szybko i łatwo kupować i sprzedawać.

- Portfel inwestycyjny może być podzielony na dziesiątki różnych firm i branż.

- Można inwestować ponad granicami międzynarodowymi.

Obligacje długoterminowe

Są to papiery wartościowe oprocentowane na okres powyżej 10 lat. Istnieją różne rodzaje obligacji długoterminowych, na przykład obligacje korporacyjne, rządowe, komunalne i międzynarodowe.

Główną atrakcją obligacji jest zwykle oprocentowanie. Ponieważ mają one charakter długoterminowy, generalnie przynoszą wyższe zyski niż krótkoterminowe oprocentowane papiery wartościowe.

Największym ryzykiem dla obligacji jest wzrost stóp procentowych. Istnieje ryzyko, że zostanie on zablokowany na obligacji przez wiele lat przy stopie procentowej poniżej rynkowej stopy procentowej.

Jeśli stopy procentowe spadną poniżej stopy, po której kupowana jest obligacja, wartość rynkowa obligacji może wzrosnąć.

Fundusze inwestycyjne

Funkcjonują jako portfele wielu różnych akcji i obligacji. Dzięki tej dywersyfikacji mogą być jedną z najlepszych dostępnych inwestycji długoterminowych.

Wystarczy ulokować kwotę w jednym lub kilku funduszach, a pieniądze zostaną zainwestowane w imieniu inwestora.

Fundusze można wykorzystać do inwestowania na rynkach finansowych w niemal dowolny sposób.

Na przykład, jeśli chcesz inwestować na rynku ogólnym, możesz wybrać fundusz oparty na szerokim indeksie, takim jak S&P 500. Fundusze mogą również inwestować w akcje lub obligacje.

Możesz także inwestować w określonych sektorach rynku. Może to być zaawansowana technologia, w której wybierany jest fundusz o tej specjalizacji.

Nieruchomość

Nieruchomości są często wymieniane jako alternatywa dla akcji jako najlepsza stała inwestycja.

Najbardziej podstawowym sposobem inwestowania w nieruchomości jest posiadanie własnego lokalu. W przeciwieństwie do innych inwestycji, nieruchomości mogą być bardzo dochodowe, zwłaszcza jeśli jesteś właścicielem-najemcą.

Przykłady

Wylądować

Sama ziemia jest długoterminowym zasobem, który jest zwykle używany w działalności firmy, ale nie musi.

Na przykład producent, który chce rozbudować swoją fabrykę, mógłby kupić 300 akrów ziemi. Użyj 100 akrów, aby zbudować fabrykę.

Producent zatrzymuje pozostałe 200 akrów i ma nadzieję sprzedać je innej firmie szukającej miejsca do kupienia w parku przemysłowym.

Teren ten jest uważany za inwestycję i nie jest wykorzystywany w działalności firmy. Dlatego jest klasyfikowana jako inwestycja trwała, a nie jako środek trwały.

Działania na rzecz wzrostu

Są to akcje spółek, których główną atrakcją jest ich długoterminowy wzrost. Często nie wypłacają dywidend, jeśli to robią, są bardzo niskie.

Zwroty z tych zapasów mogą być gigantyczne. Działanie Apple'a jest tego doskonałym przykładem. Jeszcze w 1990 roku można go było kupić za mniej niż 1 dolara. Jednak Apple kosztuje obecnie około 208 USD za akcję.

Apple to przykład klasycznego, udanego wzrostu. Istnieją inne historie sukcesu, ale jest przynajmniej taka sama liczba spółek wzrostowych, które nigdzie nie idą.

Akcje z wysoką dywidendą

Akcje z wysoką dywidendą są emitowane przez spółki, które zwracają swoim akcjonariuszom znaczną część zysków netto. Akcje te często przynoszą wyższe zyski niż inwestycje o stałym dochodzie.

Na przykład, podczas gdy obecna rentowność 10-letnich obligacji skarbowych USA wynosi 2,79%, akcje z wysoką dywidendą często dają więcej niż 3% rocznie.

Przykłady: AT&T ze stopą dywidendy 5,57%, Verizon z stopą dywidendy 4,92% i General Electric z stopą dywidendy 3,61%.

Mają też perspektywę wzrostu wartości kapitału. Jednak spadek zysków może utrudnić spółce wypłatę dywidendy.

Bibliografia

1. Alexandra Twin (2019). Inwestycje długoterminowe. Investopedia. Zaczerpnięte z: investopedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 wskazówek dotyczących udanego długoterminowego inwestowania. Zaczerpnięte z: investopedia.com.
3. Kevin Mercadante (2019). Najlepsze długoterminowe strategie i produkty inwestycyjne. Dobre centy finansowe. Zaczerpnięte z: goodfinancialcents.com.
4. Mój kurs rachunkowości (2019). Co to są inwestycje długoterminowe? Zaczerpnięte z: myaccountingcourse.com.
5. TIAA (2019). Pięć zasad długoterminowych inwestycji. Zaczerpnięte z: tiaa.org.
6. Pielgrzym bogactwa (2019). Co to jest inwestycja długoterminowa? Zaczerpnięte z: wealthpilgrim.com.