DŁUŻNIK: CHARAKTERYSTYKA, RODZAJE I PRZYKŁADY - DUDAS - 2026

Dłużnikiem jest podmiot, który ma dług pieniężnej z innym podmiotem. Podmiotem może być osoba fizyczna, firma, rząd, spółka lub inna osoba prawna. Odpowiednik nazywany jest wierzycielem.

Jeżeli dług ma formę pożyczki udzielonej przez instytucję finansową, dłużnik jest nazywany pożyczkobiorcą, a jeśli dług ma formę papierów wartościowych, takich jak obligacje, dłużnik jest nazywany emitentem.

Źródło: Nick Youngson CC BY-SA 3.0 Alpha Obrazy

Jeśli X pożyczył pieniądze od swojego banku, X jest dłużnikiem, a bank wierzycielem. Jeśli X wpłaca pieniądze do banku, X jest wierzycielem, a bank dłużnikiem.

Zaprzestanie spłaty długu nie jest przestępstwem. Z wyjątkiem niektórych sytuacji upadłości, dłużnicy mogą ustalać priorytety spłaty swoich długów według własnego uznania.

Jeśli jednak nie spełnią warunków zadłużenia, mogą zostać obciążeni opłatami i karami, a także spadkiem ratingów kredytowych. Ponadto wierzyciel może w tej sprawie skierować dłużnika do sądu.

cechy

Zasadniczo relacja dłużnik-wierzyciel jest podobna do relacji klient-dostawca. Możesz być jednocześnie klientem i dostawcą, tak jak możesz być jednocześnie dłużnikiem i wierzycielem.

Długi związane z biznesem muszą mieć formę pisemną, aby były egzekwowalne na mocy prawa. Jeżeli pisemna umowa nakłada na dłużnika obowiązek zapłaty określonej kwoty, to wierzyciel nie musi przyjmować mniejszej kwoty, a spłacić ją w całości.

Ponadto, jeśli nie doszło do faktycznej ugody, ale wierzyciel udowodni, że dostarczył kwotę pieniędzy, wykonał jakąś usługę lub dostarczył produkt dłużnikowi, dłużnik musi zapłacić wierzycielowi.

Osoba, która dobrowolnie złoży wniosek o ogłoszenie upadłości, również jest prawnie uważana za dłużnika.

Opóźniona płatność

Zaległość ma miejsce, gdy dłużnik nie wywiązuje się ze swoich zobowiązań prawnych wynikających z umowy długu. Na przykład nie dokonałeś zaplanowanej płatności lub naruszyłeś umowę dotyczącą długu.

Jeżeli dłużnik nie chce lub nie może spłacić swojego długu, może dojść do niewykonania zobowiązania. Może się to zdarzyć w przypadku wszystkich zobowiązań dłużnych, w tym obligacji, hipotek, pożyczek i weksli.

Jeżeli zadłużenie stanie się ciężarem przekraczającym możliwość spłaty, dłużnik stanie w obliczu niewypłacalności lub upadłości.

Upadłe i dobrowolne umowy

Dobrowolne porozumienie to prawnie wiążące porozumienie, nadzorowane przez profesjonalnego pośrednika, którego celem jest umożliwienie osobie fizycznej, kupcowi lub przedsiębiorcy zawarcia porozumienia z wierzycielami i uniknięcie skutków upadłości.

Kompromis powinien zapewnić większą spłatę zadłużenia wierzyciela, niż można by oczekiwać, gdyby dłużnik ogłosił upadłość.

Często jest to ułatwione przez dłużnika, który wpłaca składki na podstawie swoich dochodów w określonym okresie lub wkład strony trzeciej, która normalnie nie byłaby dostępna dla upadłego dłużnika.

Rodzaje

Istnieją trzy podstawowe typy dłużników. Im szybciej rozpoznany zostanie typ dłużnika, z którym masz do czynienia, tym większa możliwość odzyskania długu handlowego.

Dłużnik ofiarą nieszczęścia

Jest to najczęstszy rodzaj dłużnika. Twój pech mógł być skutkiem katastrofy, takiej jak powódź, pożar lub kradzież bez ubezpieczenia.

Może to być spowodowane złymi warunkami biznesowymi w społeczności lub branży. Czasami dłużnik handlowy jest ofiarą niewypłacalności jednego ze swoich klientów.

Dłużnik o niewielkich zdolnościach zarządczych

Niektórzy dłużnicy są ofiarami własnego złego zarządzania. Kiedy zaciągają dług, starają się spłacić w terminie, ale nie mogą tego zrobić, ponieważ wydali błędny wyrok.

Na przykład słaba ocena menedżera może spowodować, że firma będzie nadmiernie kupować. Ten typ dłużnika narzeka, ponieważ sprzedawca przekonał go, by kupił więcej, niż chciał.

Wielu menedżerów sprzedaży nalega na udzielanie kredytów klientom wysokiego ryzyka. Chociaż wiedzą, że ci klienci nie mogą zapłacić na czas, chcą tylko sfinalizować transakcję.

Taka sytuacja generuje konflikt interesów pomiędzy działem sprzedaży a działem kredytowym przy ustalaniu warunków kredytu dla dłużników.

Nieuczciwy dłużnik

Tylko niewielka część dłużników jest nieuczciwa. Ten dłużnik nigdy nie zamierza płacić. Od początku używa schematu, aby oszukać wierzycieli. To są najbardziej ryzykowni dłużnicy.

Łatwo jest wykryć tego typu dłużnika. Od samego początku możesz zamawiać towary wykraczające poza normalne potrzeby.

Następnie, kiedy zaczyna się proces zbierania, staje się nieuchwytny i trudny w kontakt. Po złapaniu składasz obietnice, których nie dotrzymujesz. Odmawia wyjaśnień dotyczących braku zapłaty. Unikanie zobowiązań to taktyka tego typu dłużników.

W przypadku stwierdzenia nieuczciwości dłużnika należy podjąć kroki prawne w celu odzyskania należnych pieniędzy.

Przykłady

Klienci, którzy nie płacą z góry za produkty lub usługi, są dłużnikami firmy. Podobnie dostawcy są zadłużeni, jeżeli dostarczyli produkty, za które nie zostały jeszcze w pełni opłacone.

Według danych opublikowanych 31 marca 2013 roku przez Zarząd Rezerwy Federalnej USA, zadłużenie gospodarstw domowych w Stanach Zjednoczonych przekroczyło 11 bilionów dolarów. Zadłużenie z tytułu kredytów studenckich również wkrótce przekroczy granicę biliona dolarów.

Dłużnicy w biznesie

Dłużnik to klient, który kupił produkt lub usługę i w zamian musi zapłacić swojemu dostawcy.

Oznacza to, że na poziomie fundamentalnym prawie wszystkie firmy i podmioty będą w danym momencie dłużnikami, ponieważ prawie wszystkie dokonują zakupów na kredyt jako klienci. W księgowości ta relacja klient / dostawca jest znana jako dłużnik / wierzyciel.

Dłużnik może być nie tylko klientem produktów i usług, bo ktoś, kto pożyczył pieniądze od banku lub pożyczkodawcy, jest również znany w księgowości jako dłużnik.

Typowym przykładem takiej relacji jest pożyczka na zakup domu. W tym scenariuszu jesteś dłużnikiem jako właściciel, podczas gdy bank, który ma hipotekę, jest uznawany za wierzyciela.

Zwykle dłużnicy mają określone umowy ze swoimi wierzycielami dotyczące warunków płatności, rabatów itp.

Firmy emitujące obligacje są chyba najbardziej znanymi dłużnikami. Muszą dostarczyć swoim obligatariuszom spłaty odsetek i kwoty głównej ustalone w określonych terminach.

Bibliografia

1. Wikipedia, wolna encyklopedia (2018). Zaczerpnięte z: en.wikipedia.org.
2. Investopedia (2018). Dłużnik. Zaczerpnięte z: investopedia.com.
3. Louis Lines (2017). Wyjaśnienie dłużników i wierzycieli. Konta + informacje prawne. Zaczerpnięte z: accountsandlegal.co.uk.
4. Poprawiam (2018). Kim jest dłużnik? Zaczerpnięte z: reviso.com.
5. Odpowiedzi inwestycyjne (2018). Dłużnik. Zaczerpnięte z: investinganswers.com.
6. Korekta konta (2018). Trzy rodzaje dłużników komercyjnych. Zaczerpnięte z: accountadjustment.us.